山東省國資委關于進一(yi)步加強省屬企(qi)業合規管理(li)工作的(de)指導意見

各省屬企業(ye)：

為貫徹落實《中央企業(ye)合規(gui)管(guan)(guan)(guan)理(li)辦法》，進一(yi)步加(jia)強(qiang)省(sheng)屬企業(ye)合規(gui)管(guan)(guan)(guan)理(li)工作，健全合規(gui)管(guan)(guan)(guan)理(li)制度(du)，優(you)化合規(gui)管(guan)(guan)(guan)理(li)運行機制，完善合規(gui)管(guan)(guan)(guan)理(li)體系(xi)，結合《省(sheng)屬企業(ye)合規(gui)管(guan)(guan)(guan)理(li)指引》有(you)關要求，提出如下意見。

一(yi)、健全合(he)規管理制(zhi)度體系

（一(yi)）制(zhi)定(ding)合(he)規(gui)(gui)管(guan)理(li)基本制(zhi)度。認(ren)真落實合(he)規(gui)(gui)管(guan)理(li)各項要求，加(jia)快制(zhi)定(ding)全(quan)員(yuan)普遍遵守的合(he)規(gui)(gui)行為規(gui)(gui)范，明確總體目標(biao)、機構職(zhi)責(ze)、運行機制(zhi)、考核評價、監督問責(ze)等內容(rong)，并根據法律法規(gui)(gui)、監管(guan)政策等變化情(qing)況進行動態(tai)修改完善。

（二(er)）完(wan)善專(zhuan)項(xiang)(xiang)合(he)規(gui)管理制(zhi)度(du)。根據(ju)所處(chu)行業特點(dian)，結合(he)生(sheng)產經營(ying)實際(ji)，梳理分析(xi)具體業務(wu)和風(feng)險(xian)較(jiao)高領(ling)域(yu)的合(he)規(gui)風(feng)險(xian)，聚焦反壟斷、反商業賄賂(lu)、生(sheng)態(tai)環保、安全生(sheng)產、勞動用工、稅(shui)務(wu)管理、數(shu)據(ju)保護等重點(dian)領(ling)域(yu)，制(zhi)定合(he)規(gui)管理具體制(zhi)度(du)或專(zhuan)項(xiang)(xiang)指南(nan)。

（三）健全境(jing)(jing)外合規(gui)制度。尊(zun)重當地商業規(gui)則、民族文化(hua)(hua)和社會(hui)習俗，明確境(jing)(jing)外投資經營行為的(de)紅線、底線，及時將境(jing)(jing)外規(gui)則轉化(hua)(hua)為內部合規(gui)制度。深入研(yan)究對外貿易(yi)、境(jing)(jing)外投資、對外承(cheng)包工程(cheng)、境(jing)(jing)外日(ri)常經營中的(de)合規(gui)管理要求(qiu)，及時完善(shan)制度體系，堵塞管理漏洞。將境(jing)(jing)外廉潔防控(kong)和腐敗治理等(deng)監管要求(qiu)融(rong)入企業合規(gui)管理制度，強化(hua)(hua)境(jing)(jing)外企業監管。

二、完(wan)善(shan)合規管理(li)運行機制

（一(yi)）開(kai)展合規風險識(shi)別預警。堅持關口前移、預防為先，完善合規風險評估識(shi)別預警機制。定期排查(cha)合規風險，建立重點領域合規風險庫(ku)或(huo)清單并動態更新，提出針對性(xing)防范措施。對典型(xing)性(xing)、普遍性(xing)和(he)可能產生較(jiao)為嚴(yan)重后果的風險及(ji)時預警。

（二）推進重(zhong)大決策(ce)(ce)合(he)規(gui)性審查(cha)(cha)。將合(he)規(gui)性審查(cha)(cha)作為(wei)重(zhong)大決策(ce)(ce)必經(jing)前置(zhi)程序嵌(qian)入經(jing)營(ying)管(guan)理(li)流程，進一步突出審查(cha)(cha)剛性約束(shu)，確保“應審必審”。構建合(he)規(gui)審核組(zu)織架構和(he)管(guan)理(li)體系，明確審查(cha)(cha)標(biao)準、流程和(he)重(zhong)點內容，確保規(gui)章制度、經(jing)濟合(he)同、重(zhong)大決策(ce)(ce)等審核要求層(ceng)層(ceng)落實到位，嚴防合(he)規(gui)風險。

（三）有效應對各(ge)類合(he)(he)規(gui)(gui)風(feng)險(xian)。企(qi)業(ye)發(fa)生(sheng)合(he)(he)規(gui)(gui)風(feng)險(xian)事(shi)件，相關(guan)業(ye)務及(ji)(ji)職能(neng)部門(men)應當制(zhi)定(ding)應對方案，及(ji)(ji)時采取措施，并按規(gui)(gui)定(ding)向合(he)(he)規(gui)(gui)管(guan)(guan)理部門(men)報告。發(fa)生(sheng)重(zhong)大合(he)(he)規(gui)(gui)風(feng)險(xian)事(shi)件，企(qi)業(ye)應及(ji)(ji)時向省國資委和有關(guan)部門(men)報告。企(qi)業(ye)合(he)(he)規(gui)(gui)管(guan)(guan)理部門(men)每年匯總(zong)分析企(qi)業(ye)年度合(he)(he)規(gui)(gui)風(feng)險(xian)處置情況，納入(ru)年度法(fa)治(zhi)工(gong)作報告，及(ji)(ji)時報省國資委。

（四）加(jia)強合(he)(he)規管理(li)統(tong)籌(chou)(chou)協(xie)調。健(jian)全合(he)(he)規管理(li)委(wei)員會工作機(ji)制(zhi)，定期召開(kai)專題(ti)會議，研究(jiu)重(zhong)點(dian)難點(dian)問題(ti)，統(tong)籌(chou)(chou)推(tui)進企業合(he)(he)規管理(li)工作。積極探索法(fa)治框架(jia)下法(fa)律、合(he)(he)規、內控、風險(xian)管理(li)協(xie)同(tong)運(yun)作有效(xiao)路徑，完善(shan)工作機(ji)制(zhi)，加(jia)強統(tong)籌(chou)(chou)協(xie)調，推(tui)進“四位(wei)一體”協(xie)同(tong)運(yun)作，減少交(jiao)叉重(zhong)復，有效(xiao)提(ti)升管理(li)效(xiao)能。

（五）強化合規監督問(wen)責(ze)(ze)。設立違(wei)規行(xing)(xing)為舉報(bao)平臺，就舉報(bao)問(wen)題(ti)進(jin)行(xing)(xing)調查(cha)和(he)處理，對舉報(bao)屬(shu)實的舉報(bao)人(ren)可以給予適(shi)當(dang)獎勵。完(wan)善(shan)違(wei)規行(xing)(xing)為追責(ze)(ze)問(wen)責(ze)(ze)機制，明確責(ze)(ze)任(ren)范圍，細化問(wen)責(ze)(ze)標準，嚴肅追究違(wei)規人(ren)員責(ze)(ze)任(ren)。建立違(wei)規問(wen)題(ti)整改機制，健全規章(zhang)制度、優化業務流(liu)程(cheng)，堵塞管理漏洞。建立權屬(shu)企(qi)業經營管理和(he)員工履職違(wei)規行(xing)(xing)為記錄(lu)制度，將(jiang)違(wei)規行(xing)(xing)為性質、發生(sheng)次數、危(wei)害程(cheng)度作為考核評價、職級評定等工作的重要依(yi)據(ju)。

（六）組織(zhi)合規管理(li)(li)(li)體系評(ping)價(jia)(jia)(jia)。定期對合規管理(li)(li)(li)有(you)效性進行評(ping)價(jia)(jia)(jia)，對重點業務(wu)(wu)合規管理(li)(li)(li)情況開展專項(xiang)評(ping)價(jia)(jia)(jia)，必要時可委(wei)托會計師事(shi)務(wu)(wu)所、律師事(shi)務(wu)(wu)所等外部專業機構進行審查評(ping)價(jia)(jia)(jia)。強化評(ping)價(jia)(jia)(jia)結果運用(yong)，針對評(ping)價(jia)(jia)(jia)發現(xian)的(de)問題，及時改進合規管理(li)(li)(li)工作。

三、壓(ya)緊壓(ya)實合規管理責(ze)任

（一）壓實(shi)業(ye)務(wu)(wu)職能部(bu)(bu)門(men)主體(ti)責(ze)任(ren)(ren)。按照(zhao)“管(guan)(guan)(guan)業(ye)務(wu)(wu)必須管(guan)(guan)(guan)合規(gui)(gui)要(yao)求”，財務(wu)(wu)、投資、產權、安全生(sheng)產、國際(ji)化經營、質(zhi)量環保(bao)、人力資源等業(ye)務(wu)(wu)及職能部(bu)(bu)門(men)承(cheng)擔合規(gui)(gui)管(guan)(guan)(guan)理(li)主體(ti)責(ze)任(ren)(ren)，主動開展(zhan)日常(chang)合規(gui)(gui)管(guan)(guan)(guan)控；編制(zhi)部(bu)(bu)門(men)重點(dian)崗位合規(gui)(gui)職責(ze)清(qing)單，將合規(gui)(gui)要(yao)求落(luo)實(shi)到崗、明確到人；定期開展(zhan)合規(gui)(gui)風險(xian)排查(cha)，完善(shan)業(ye)務(wu)(wu)制(zhi)度和管(guan)(guan)(guan)理(li)流程，配(pei)合合規(gui)(gui)管(guan)(guan)(guan)理(li)部(bu)(bu)門(men)開展(zhan)合規(gui)(gui)風險(xian)監測和評估，守(shou)好“第一道(dao)防線”。

（二(er)）落(luo)實(shi)合(he)規(gui)管理部門(men)統籌(chou)協(xie)調責(ze)任。合(he)規(gui)管理部門(men)發揮(hui)組(zu)織(zhi)推(tui)動和統籌(chou)協(xie)調作用，向業(ye)務及職能(neng)部門(men)提供合(he)規(gui)支持，指導業(ye)務及職能(neng)部門(men)和權屬企業(ye)建立健全合(he)規(gui)管理體系(xi)；對規(gui)章(zhang)制度、經濟合(he)同、重大決(jue)策等經營管理行為開展(zhan)(zhan)合(he)規(gui)審(shen)查，組(zu)織(zhi)開展(zhan)(zhan)合(he)規(gui)評估與考(kao)核，筑(zhu)牢“第二(er)道防線(xian)”。

（三(san)）強(qiang)化紀檢監察(cha)、審(shen)計等部(bu)門監督責(ze)任。紀檢監察(cha)、審(shen)計等部(bu)門加強(qiang)對(dui)(dui)合規管理(li)制度體系(xi)執(zhi)行情(qing)況(kuang)(kuang)的監督檢查，把合規管理(li)情(qing)況(kuang)(kuang)納入巡(xun)(xun)視(shi)巡(xun)(xun)察(cha)內容，對(dui)(dui)發現的問(wen)(wen)題(ti)督促有關部(bu)門或權屬企業立行立改，對(dui)(dui)失(shi)職瀆職造成損失(shi)的，依紀依法開展追責(ze)問(wen)(wen)責(ze)，發揮(hui)“第(di)三(san)道防線”震懾作(zuo)用(yong)。

四、夯實合規管理(li)組(zu)織基礎

（一）建(jian)立首席合(he)規(gui)(gui)官制度(du)。省屬(shu)企業(ye)設立企業(ye)首席合(he)規(gui)(gui)官，由(you)總法律顧問兼任(ren)，不新(xin)增(zeng)領導(dao)崗位(wei)和職數，對企業(ye)主要負責(ze)(ze)人負責(ze)(ze)，領導(dao)合(he)規(gui)(gui)管理(li)部(bu)門組(zu)織開展相關工(gong)作，指導(dao)權屬(shu)企業(ye)加(jia)強合(he)規(gui)(gui)管理(li)。重大(da)決(jue)策事項(xiang)合(he)規(gui)(gui)審查意見應當由(you)首席合(he)規(gui)(gui)官簽字。

（二(er)）加強合規(gui)管理(li)部門建設(she)。省(sheng)屬企(qi)業及重(zhong)要子(zi)企(qi)業應當明確承擔合規(gui)管理(li)工作(zuo)(zuo)的部門，可(ke)以與法務(wu)機構合署辦公；充實合規(gui)管理(li)工作(zuo)(zuo)力量，配備(bei)與經(jing)營規(gui)模、業務(wu)范圍、風險水平相適(shi)應的工作(zuo)(zuo)隊伍(wu)。

（三(san)）建立合規(gui)管(guan)理員制度(du)。在業(ye)務(wu)及職(zhi)能部門設立合規(gui)管(guan)理員，由業(ye)務(wu)骨(gu)干(gan)擔任(ren)，接(jie)受(shou)合規(gui)管(guan)理部門的業(ye)務(wu)指導和培訓，負責對所在部門或(huo)領域經營管(guan)理行(xing)為(wei)的合規(gui)審(shen)查，推進合規(gui)管(guan)理與業(ye)務(wu)工作深度(du)融合。

五、強化(hua)合規管理工作(zuo)保障(zhang)

（一）加強(qiang)組織領導。各企(qi)(qi)業(ye)(ye)要從全面學習(xi)貫徹習(xi)近平法(fa)治思想、推進(jin)法(fa)治國企(qi)(qi)建(jian)設的高(gao)度，充分認(ren)識加強(qiang)合規(gui)(gui)管理(li)(li)的重(zhong)要意義，推動合規(gui)(gui)管理(li)(li)各項(xiang)要求在企(qi)(qi)業(ye)(ye)落實落地，2023年12月底前(qian)基本(ben)搭建(jian)起(qi)較為(wei)完備的合規(gui)(gui)管理(li)(li)體系并逐(zhu)步向權屬企(qi)(qi)業(ye)(ye)延伸，切實發揮合規(gui)(gui)管理(li)(li)對企(qi)(qi)業(ye)(ye)改革發展(zhan)的支(zhi)撐保障作(zuo)用(yong)。

（二）用好信(xin)息(xi)化手(shou)段。結合(he)企業(ye)信(xin)息(xi)化系統(tong)建設，將(jiang)合(he)規要求嵌入業(ye)務流程(cheng)和重點(dian)環節，貫(guan)穿決策、執行、監(jian)督全(quan)過(guo)程(cheng)，強化合(he)規過(guo)程(cheng)管控。通過(guo)信(xin)息(xi)化、大(da)數據等手(shou)段，加強對重要領域、關鍵節點(dian)的動態(tai)監(jian)測，實(shi)現(xian)合(he)規風險即時預警、快速(su)處(chu)置。

（三）打造(zao)合(he)(he)規(gui)(gui)文(wen)化。將合(he)(he)規(gui)(gui)管理納入黨委中心組法治專題學習，推動企(qi)業(ye)領導(dao)人員強化合(he)(he)規(gui)(gui)意識(shi)，帶(dai)頭依法依規(gui)(gui)開展經(jing)營管理活動。建(jian)立常態化合(he)(he)規(gui)(gui)培(pei)訓機制，制定(ding)年度培(pei)訓計劃，通過發布合(he)(he)規(gui)(gui)手冊、業(ye)務專題學習、普法宣(xuan)傳教(jiao)育(yu)等(deng)，提升全員合(he)(he)規(gui)(gui)意識(shi)，營造(zao)合(he)(he)規(gui)(gui)文(wen)化氛圍。

山東省國資委(wei)

2023年7月7日

來源：國企混改研究院